Wat heeft het gekost
Totale lasten en baten per doelstelling per resultaat
Programma Wonen en Ruimtelijke ordening | Bedragen x € 1.000 | ||||||
Omschrijving | Primaire Begroting 2024 | Begroting 2024 na wijziging | Rekening 2024 | Verschil | |||
Lasten | |||||||
P2WR1.23 | Bouwen en wonen | 9.475 | 7.632 | 6.218 | 1.413 | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|
P2WR2.23 | Ruimtelijke ordening | 570 | 549 | 457 | 92 | ||
Totaal lasten | 10.045 | 8.181 | 6.676 | 1.505 | V | ||
Baten | |||||||
P2WR1.23 | Bouwen en wonen | 11.403 | 10.720 | 9.753 | 968 | ||
P2WR2.23 | Ruimtelijke ordening | 330 | 703 | 1.485 | -782 | ||
Totaal baten | 11.733 | 11.423 | 11.238 | 185 | N | ||
Saldo van lasten en baten | 1.688 | 3.242 | 4.562 | 1.320 | V | ||
Toevoeging aan reserves | 116 | 4.411 | 4.656 | -245 | |||
Onttrekkingen aan reserves | 1.101 | 2.462 | 1.661 | 800 | |||
Saldo mutaties reserves | 985 | -1.949 | -2.994 | -1.045 | N | ||
Totaal resultaat | 2.673 | 1.293 | 1.568 | 275 | V |
Toelichting verschillen
Verschillen per doelstelling groter dan € 25.000,- worden hier toegelicht
Lasten
Lasten
P2WR1.23 Bouwen en wonen
- Net zoals voorgaand jaar heeft voor de jaarrekening een actualisatie plaatsgevonden voor alle grondexploitaties. Onderdeel hiervan was het afsluiten van de grondexploitatie en een gedeeltelijke afboeking van een onderhanden project. Meer informatie hierover kunt u vinden in de paragraaf grondbeleid (446V).
- In de MPG 2024 is rekening gehouden met een onttrekking aan de reserve grondexploitatie ter dekking van het project "vastgoed op orde". In werkelijkheid is hier maar een beperkt bedrag voor uitgegeven. Samen met enkele andere mutaties ontstaat daarmee binnen de reguliere exploitatie een onderschrijding. Tegenover deze lagere uitgaven staat overigens ook een lagere onttrekking aan de reserves (131V)
- Op basis van het Besluit Begroting & Verantwoording (BBV) moeten gemeenten de mutaties die betrekking hebben op de grondexploitaties ook via de reguliere exploitatie verwerkt worden. Deze mutaties zijn echter niet van invloed op het rekeningresultaat. Zie ook de toelichting bij de baten en de paragraaf grondbeleid voor extra informatie over de resultaten (820V).
- Overige verschillen (16V).
P2WR2.23 Ruimtelijke ordening
- Lagere lasten toezicht Pallas
In 2024 is budget beschikbaar gesteld voor het bouw-en constructietoezicht. Met name bij het constructietoezicht zijn wij afhankelijk van de bouwfase waarin Pallas zicht bevindt en of er constructieberekeningen en/of tekeningen moeten worden getoetst. Doordat er minder toezicht benodigd was is er minder budget uitgegeven (43V).
- Lagere lasten inhuur externe capaciteit Muggenburg Zuid. De externe inzet op Muggenburg Zuid is lager dan verwacht doordat de ruimtelijke procedure minder tijd in beslag heeft genomen dan vooraf rekening mee is gehouden (29V).
- Lagere lasten gebiedsvisies (20V)
Zoals in de raadsinformatiememo van eind november 2024 is aangegeven is de gebiedsvisie zuidelijke kernen vertraagd. Hierdoor zijn er minder kosten in 2024 gemaakt.
Baten
P2WR1.23 Bouwen en wonen
- Jaarlijkse ramen we een bedrag aan opbrengsten van de verkoop van gemeentelijk vastgoed. In de praktijk valt niet altijd een goede inschatting te maken van het moment wanneer een verkoop ook daadwerkelijk plaatsvindt (107N).
- in 2024 is voor onze totale Woningexploitatie een positief als gevolg van o.a. aanpassing van de huur (26N)
- Resultaten grondexploitaties inclusief voorzieningen.Voor meer informatie verwijzen wij u naar de paragraaf grondbeleid (305V).
- Op basis van het Besluit Begroting & Verantwoording (BBV) moeten gemeenten de mutaties die betrekking hebben op de grondexploitaties via de reguliere exploitatie verwerken. Deze mutaties zijn echter niet van invloed op het rekeningresultaat. Zie ook de toelichting bij de lasten en de paragraaf grondbeleid (820V).
- Overige vergoedingen (24N).
P2WR2.23 Ruimtelijke ordening
- Hogere opbrengsten anterieure overeenkomsten (782V)
Voor het project Buitenvaert zijn de werkelijke opbrengsten op basis van de AOK die is afgesloten met Buitenvaert in 2024 ontvangen. We ontvangen een bedrag van ruim (490V).Hiervan is 134 voor gemaakte plankosten uit voorgaande jaren. Verder is een bijdrage van 356 ontvangen voor bovenwijkse voorzieningen. Daarnaast is 294 ontvangen als bovenwijkse bijdrage voor het project Veldwachter. De ontvangen bijdragen 650 (356 + 294) storten we in de reserve bovenwijkse voorziening conform de nota kostenverhaal en financiële bijdragen die op 17 december 2024 in de raad is vastgesteld. Hierdoor hebben ze per saldo geen effect op het jaarrekeningresultaat. ZIe ook de toelichting bij de Reserves.
Reserves
Toevoegingen
· In 2024 hebben een meeropbrengst gerealiseerd ten aanzien van het gemeentelijk vastgoed. Deze opbrengsten voegen wij toe aan de reserve grondbeleid. Als gevolg hiervan ontstaat een overschrijding op de begrote toevoeging (122N).
- Het totaal aan winstnemingen vanuit de grondexploitaties valt fors lager uit. Als gevolg hiervan is minder toegevoegd aan de reserve grondbeleid. Voor meer informatie verwijzen wij u naar de paragraaf grondbeleid (843V).
- Indien grondexploitaties negatief zijn moeten wij hiervoor een voorziening treffen. Jaarlijkse maken wij hiervoor een inschatting in de MPG. Bij het opstellen van de jaarrekening heeft een herziening plaatsgevonden met als resultaat dat wij de voorzieningen hebben verhoogd. Voor meer informatie verwijzen wij u naar de paragraaf grondbeleid (316N).
- Voor de projecten Buitenvaert en Veldwachter hebben we 650 aan bijdragen bovenwijkse voorzieningen ontvangen. Deze bijdragen storten we conform de op 17 december vastgestelde nota kostenverhaal en financiële bijdragen in de reserve bovenwijkse voorzieningen (650N).
Onttrekkingen
· Binnen de begroting hadden we rekening gehouden met een dekking van de reserve grondbeleid voor de ontwikkeling Schagen Oost. In werkelijkheid hebben we uitgaven geactiveerd bij onze "onderhanden projecten". Met deze werkwijze houden wij een juist beeld van de totaal gemaakte uitgaven. Binnen de reserve grondbeleid blijven we rekening gehouden met een mogelijke onttrekking (347N).
· Binnen de begroting hadden we rekening gehouden met een onttrekking voor het project grip op vastgoed. Door onder andere vertraging van de werkzaamheden hebben we daarom ook minder onttrokken aan de reserve grondbeleid. Dit budget blijft dan beschikbaar voor 2025 (154N).
· Met het opstellen van jaarrekening 2024 hebben we een aanpassing gedaan voor de voorzieningen van enkele grondexploitaties. Voor meer informatie verwijzen wij u naar de paragraaf grondbeleid (198N).
· Op basis van de BBV voorschriften bepalen wij jaarlijks in hoeverre we voorbereidingskosten moeten afwaarderen (90N).
· Overige mutaties (11N).