Overzicht structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves

Bedragen x € 1.000,-
Structurele reserves - verminderingen	2024	Toelichting
Programma Sociaal Domein
Reserve gebouwen basisonderwijs	624	Voor de nieuwbouw is gewenste omvang gelijk aan de resterende afschrijvingslasten van de investeringen in de nieuwbouw van de scholen. De werkelijke onttrekkingen van deze reserve bestaat uit de afschrijvingskosten van de reeds gerealiseerde gebouwen onderwijs.
Reserve dorpshuizen	66	Op 15 december 2015 heeft de raad het accommodatiebeleid vastgesteld. Om de kosten van investeringen/renovaties op het gebied van dorpshuizen en buitensportaccommodaties (in de toekomst) te kunnen dekken zijn er 2 reserves in het leven geroepen. De reserve dorpshuizen en de reserve buitensportaccommodaties. De onttrekking uit deze reserve is afhankelijk van het dekken van de kosten van de renovaties van dorpshuizen op basis van 1/3 deel dorpshuizen en 2/3 deel gemeente.
Totaal Programma Sociaal Domein	690
Programma Wonen en Ruimtelijke ordening
Reserve Markt 18	60	Dekking van een deel van de kapitaallasten per jaar gedurende een periode van de afschrijvingstermijn (40 jaar) van de investering in de nieuwbouw in het cultuurgebouw Markt 18.
Totaal Programma Wonen en Ruimtelijke ordening	60
Programma Beheer openbare buitenruimte
Reserve investeringen maats. nut	1.285	Onttrekking ter dekking van de kapitaallasten van investeringen in de openbare ruimte.
Reserve wegenonderhoud	1.800	Jaarlijks terugkerende onttrekking ter dekking investeringen in het wegenonderhoud.
Reserve groenonderhoud	625	Jaarlijks terugkerende onttrekking ter dekking investeringen in het groenonderhoud.
Reserve onderhoud buitenruimte	480	Jaarlijks terugkerende onttrekking ter dekking investeringen in de buitenruimte.
Totaal Programma Beheer openbare buitenruimte	4.190
Programma Participatie en dienstverlening
Reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen	502	Op basis van het jaarlijkse MJOP voor onze gemeentelijke panden hebben we de totale uitgaven voor het groot onderhoud onttrokken aan de Reserve. Daarnaast worden ook de jaarlijkse afschrijvingslasten van de Spartahal gedekt vanuit deze reserve.
Reserve reddingsbrigade	67	In 2024 heeft een begrote onttrekking plaatsgevonden ter dekking van de jaarlijkse afschrijvingslasten van groot materieel ter grootte van € 67.000,-.
Reserve BYOD	108	De regeling Bring Your Own Device is in 2018 in werking getreden. Elke medewerker van de gemeente Schagen krijgt voor 4 jaar een budget voor aanschaf van een laptop en 3 jaar voor de aanschaf van een telefoon. In 2024 is voor een bedrag van € 108.000 gebruik gemaakt van deze regeling.
Totaal Programma Participatie en dienstverlening	676
Totaal verminderingen structurele reserves	5.617
Bedragen x € 1.000,-
Structurele reserves - vermeerderingen	2024	Toelichting
Programma Sociaal Domein
Reserve gebouwen basisonderwijs	654	Voor de nieuwbouw is gewenste omvang gelijk aan de resterende afschrijvingslasten van de investeringen in de nieuwbouw van de scholen. De voeding van deze reserve bestaat uit de vrijval van de afschrijvingen van de gebouwen onderwijs en extra stortingen ten laste van de exploitatie.
Reserve dorpshuizen	79	Op 15 december 2015 heeft de raad het accommodatiebeleid vastgesteld. Om de kosten van investeringen/renovaties op het gebied van dorpshuizen en buitensportaccommodaties (in de toekomst) te kunnen dekken zijn er 2 reserves in het leven geroepen. De reserve dorpshuizen en de reserve buitensportaccommodaties. De reserve wordt gevoed door jaarlijkse stortingen ten laste van de exploitatie.
Totaal Programma Sociaal Domein	733
Programma Beheer openbare buitenruimte
Reserve investeringen maats. nut	6.465	Storting van de investeringen in de openbare ruimte aan de reserve. Hieruit worden de kapitaallasten van de investeringen in de openbare ruimte vervolgens gedekt.
Reserve wegenonderhoud	1.757	Toevoeging ter dekking onderhoudskosten wegen.
Reserve groenonderhoud	655	Toevoeging ter dekking onderhoudskosten groen.
Reserve onderhoud buitenruimte	1.098	Toevoeging ter dekking onderhoudskosten buitenruimte.
Totaal Programma Beheer openbare buitenruimte	9.975
Programma Participatie en dienstverlening
Reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen	573	Dit betreft de jaarlijkse storting in de reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen. Het bedrag is conform vastgestelde begroting.
Reserve reddingsbrigade	81	Jaarlijks wordt een bedrag van € 81.000,- toegevoegd aan deze reserve. Dit ter dekking van afschrijvingslasten en overige exploitatie-uitgaven.
Reserve BYOD	175	De regeling Bring Your Own Device is in 2018 in werking getreden. Elke medewerker van de gemeente Schagen krijgt voor 4 jaar een budget voor aanschaf van een laptop en 3 jaar voor de aanschaf van een telefoon. Jaarlijkse stortingen ten laste van de exploitatie betreft € 175.403.
Totaal Programma Participatie en dienstverlening	829
Totaal vermeerderingen structurele reserves	11.536
Saldo mutatie structurele reserves	5.919